Фирмам для более эффективного ведения бизнеса и согласно определенным требованиям законодательства следует иметь расчетный счет.
ИП или юридическое лицо должны предоставить утвержденные документы в банковское учреждение и подписать договор на расчетно-кассовое обслуживание (РКО).
Договор банковского обслуживания (ДБО) расчетного счета – основной документ между компанией и банком, где прописаны все основополагающие моменты РКО.
Чтобы сотрудничество с банком принесло пользу важно понимать условия договора.
Договор на открытие РКО
Договор содержит условия и тарифы, которые будут действовать на все движения по юридическому счету. Договор РКО подписывается двумя сторонами: клиентом и банком с указанием полных реквизитов исполнителя и заказчика.
Для полного понимания содержащейся информации клиентом, в договоре предусмотрены определения профессиональной терминологии.
Предмет договора – это факт открытия (РКО), что прописано в первой части договора. Первая часть содержит данные о валюте открытия счета, номер счета, при открытии нескольких счетов все они будут указаны в документе на РКО.
С ДБО предварительно можно ознакомиться на сайтах банков до посещения отделения. Сбербанк разместил образец договора РКО в свободном доступе. Во вкладке РКО ЮЛ и ИП располагается образец, список документов и прочие документы для ознакомления. Образец Договора Банковского расчетного счета
Договор на обслуживание расчетного счета
Для эффективного управления и контроля средств нужно знать тарифы на проведение разных типов операций. Актуальные тарифы доступны на сайте банка.
ДБО расчетного счета включает пункты и положения, где отражены:
- Правила осуществления или отмены указаний клиента в письменном и электронном виде;
- Срок действия указаний;
- Как получить выписку;
- Типы оповещений клиентов по движениям и условиям РКО;
- Обязанности клиента об информировании банка об изменении контактов.
Следующая глава договора на РКО содержит функции счета и правила осуществления действий, а именно:
- Правила перечисления и получения денег;
- Причины отказа банковской огранизации в операции по счету;
- Парвила списания средств с клиентом и без него, сроки;
- Нюансы чековой книги;
- Правила осуществления операций в выходные и праздники.
Договор имеет приложения, где указаны нюансы использования корпоративных карт и прочих инструментов счета.
Договор текущего расчетного банковского счета
Текущий расчетный счет означает, что данный счет — основной в деятельности предприятия. Последующие счета открываются как дополнительные к основному текущему счету.
При появлении спорных ситуаций по счетам заказчик может составить претензию письменно, действия прописаны в договоре:
- Время изучения претензии;
- Ситуации, при которых возможно обращение в суд.
Также договор заключает подробные сведения о действиях банка при возникновении форс-мажоров.
Применение текущего р/с должно осуществляться в рамках закона РФ. Поэтому первым и главным условием банков считается соблюдение владельцем счета закона 115-ФЗ об обналичивании средств. Так как исполнителем является банк, то он имеет право запросить, подтверждающие документы по сомнительным, на его взгляд движениям:
- В разделе определены сроки для подачи требуемых банком бумаг;
- Ситуации, в которых исполнитель может отменить операцию по р/с.
Права и обязанности исполнителя и заказчика
ГК РФ гласит, банк-исполнитель и клиент-заказчик отвечают за движения по р/с. Права и обязанности сторон прописаны отдельной главой, которая содержит:
- Права заказчика;
- Обязанности заказчика;
- Права исполнителя;
- Обязанности исполнителя.
Порядок и особенности ведения расчетного счета
Бухгалтерский учет строго контролируется государством. Все операции обязательно подтверждаются подписями и документами, а бумаги, сопровождающие операции, должны иметь определенный формат.
Денежные операции регулируются и контролируются такими актами:
- НК РФ;
- ГК РФ;
- Закон «О Бухучете»;
- Приказ Минфина 94Н;
- Инструкция ЦБР 111-И;
- Указание ЦБР 1676-У;
- Положение о безналичных платежах 2002 г.;
- 115-ФЗю
Данные акты заключают в себе сведения о порядке закрытия, открытия, ведения банковских расчетов.
Если соответствующие службы обнаруживают сомнительность действий и доказывают их неправомерность, ЦБР отзывает лицензию у банковского учреждения.
При выявлении нарушений владельцем счета заводится уголовное дело и невозможность открытия счета во всех банках РФ.
По расчетному счету производится зачисление и списание средств. Эти действия совершаются в установленном порядке:
- Перечисление средств;
- Начисление заработной платы;
- Оплата государственных сборов;
- Оплата задолженностей при наличии;
- Прочие денежные функции.
Порядок списаний производится по времени и датам платежных поручений при наличии достаточной суммы на счете. При ограничении средств на обязательные платежи, списание осуществляется в указанном порядке.
Обслуживание счета платное, банк самостоятельно снимает плату за ведение счета. Зачисление или снятие средств с р/с может совершать владелец или представитель на основании банковской или нотариальной доверенности.
Корректность отчетов контролируется ФНС, при наличии даже небольшой неточности ФНС начнет усиленную проверку предприятия.
Бухгалтерия компании по банковским выпискам готовит ведомости и утверждает денежный поток предприятия. При наличии ошибки в выписке бухгалтерия должна создать заявление в банк о некорректности сумм в течении 10 дней после вручения выписки.
Срок действия договора РКО
Истечение срока исполнения договора РКО наступает в установленный банком промежуток времени в который договор считается действительным или бессрочно.
Для закрытия счета нужно погасить платежи и расторгнуть ДБО.
Банк в одностороннем порядке может закрыть счет при наличии задолженности и отсутствии движений больше двух лет.
Договор на РКО в Сбербанке
Открытие РКО в Сбербанке происходит после проверки фирмы, учредителей и документов.
Как открыть РКО в Сбербанке:
- Счет можно забронировать на сайте или по номеру горячей линии. Онлайн резервация доступна только ИП и ООО, кроме кредитных фирм. Счет, открытый онлайн за 5 минут имеет реквизиты, которые можно указать, они не изменятся. Для полного функционирования р/с нужно обратиться к специалистам с пакетом документов.
- Пакет нужно передать в отделение банка владельцу счета не позднее 5 будних дней от даты резервации. Р/с ИП или ООО будет автоматически закрыт без подписания бумаг на РКО. Поступившие средства банк вернет отправителю.
- При оборотах свыше 1,8 млн. руб. в год стоимость обслуживания будет выше, чем для фирм с меньшим оборотом. Бесплатное обслуживание только для компаний, не занимающихся коммерческой деятельностью. Открытие р/с бесплатно, оплатить только требуется карточку с образцами подписей – 450 руб.
Внимание! Резервация счета удаленно за 5 минут доступна только действующим клиентам Сбербанка, хотя бы как физлицо.
Для заключения договора на расчетный счет ИП действуют пакеты услуг, где собран перечень услуг Сбербанка для упрощения ведения бизнеса.
Оплата на расчетный счет по договору производится по тарифам для ИП.
ООО и ИП оформляют договор на РКО по разным пакетам документов. Для ИП это:
- Паспорт;
- ОГРН;
- ИНН;
- КОП, доверенности на представителей при наличии;
- Патенты, лицензии, если деятельность подлицензионная;
- Анкета ИП.
Для ООО:
- Устав;
- Свидетельство о регистрации ЮЛ или подтверждение записи в Едином реестре ЮЛ;
- Свидетельство об учете ФНС;
- Выписка Единого гос. реестра ЮЛ;
- КОП и оттиск печати;
- Приказ о директоре и лиц, внесенных в карточку подписей;
- Анкета клиента;
- Документы о единоличных полномочиях исполнительного органа ЮЛ;
- ДУЛ лиц, имеющих доступ к управлению р/с;
- Лицензия при наличии.
Дополнительно Сбербанк может попросить документы:
- Свидетельство о гос. регистрации изменений в документах фирмы;
- Доверенность, подтверждающую право доверенного лица вести счет;
- Нерезидентам предоставить регистрацию на территории РФ.
Если 2 и более расчетных счета в договоре
Фирма может иметь неограниченное количество расчетных счетов. Если владелец открывает более 1-го р/с счета, то в партнерских договорах стоит указать их все. Это делается для того, чтобы в дальнейшем не заключать дополнительные соглашения по счету.
Предприниматель может осуществлять входящие и исходящие платежи с любого из своих счетов.
Главное вовремя подтверждать операции со всех счетов для ФНС.
