Аренда расчетного счета для ИП и ООО: особенности сделки

Вопрос аренды расчетного счета интересен предпринимателям с абсолютно разными мотивами.

Но предусмотрена такая услуга для предпринимателя, который не желает вникать в создание фирмы, а хочет сразу начать заниматься  бизнесом.

Законодательством предусмотрен строгий порядок использования расчетного счета. Это помогает экономике страны совсем не уйти в тень и контролировать незаконные перемещения средств в целях обеспечения безопасности страны.

Можно ли взять в аренду расчетный счет

Расчетный счет – как инструмент бизнеса, закреплен за ООО или ИП. Организации, на которые открыт расчетный счет несут ответственность за все движения по нему.

Поэтому официально арендовать отдельно расчетный счет компании запрещено и технически невозможно.

ИП – это физическое лицо, а человека взять в аренду нельзя. Также ООО – это компания — не имущество, поэтому согласно применяемой терминологии взять в аренду ИП, ООО, тем более расчетный счет в отдельности – нельзя.

Берется в аренду право использования инструментов готовой фирмы в бизнесе. Но здесь нужен тотальный контроль или особое доверие при заключении такой договоренности.

Когда необходимо использование расчетного счета в бизнесе, фирма арендуется целиком на основании договора аренды предприятия. И если договор аренды предприятия составлен корректно, за финансовые действия по расчетному счету несет ответственность лицо на которое арендована фирма.

Правовые особенности

Фирма–владелец расчетного счета должна отчитываться перед ФНС обо всех поступлениях и списаниях со счета. Федеральная налоговая служба видит поступления, имеет возможность заморозить счет при возникновении задолженности перед ФНС и ряде других случаев.

Поэтому доверять использование только расчетного счета по личной договоренности в своих целях сторонней организацией стремится к стопроцентному риску для владельца счета.

Вплоть до уголовной ответственности.

Для чего арендовать счет

Аренда готовой фирмы с расчетным счетом, плюсы:

• Предприниматель может не тратить время и силы на открытие фирмы, а сразу приступить к работе;
• Готовая фирма с расчетным счетом уже прошла проверку службы экономической безопасности банка, налоговой инспекции. Это тоже экономит время и нервы;
• Сдачей в аренду готовой компании с расчетным счетом занимаются профессиональные фирмы, которые сами ведут бухгалтерию, занимаются подготовкой договоров.

Для любого бизнеса наличие расчетного счета необходимо. Есть множество вариантов для использования расчетного счета в бизнесе. Наличие счета предполагает более эффективное управление финансами предприятия:

• При расчетах с партнерами, агентами, субагентами, поставщиками. Крупные компании отказываются работать с фирмой, где нет юридического расчетного счета;
• Для выдачи заработной платы трудящимся. Современные сервисы дают возможность переводить зарплату в один клик, сохраняя при этом все платежные документы в электронном виде;
• Для отчета в ФНС и корректного начисления налогов. По счету зафиксированы все поступления, при расходах со счета на издержки предприятия налог начисляется только на остаток. При наличном расчете легко можно забыть и потерять платежки, деньги, потраченные на ведение бизнеса;
• Расчетный счет дает возможность кредитования бизнеса на льготных условиях на основании движений по счету;
• Наличие расчетного счета необходимо для увеличения прибыли. Банки готовы кредитовать клиентов компании только при наличии счета. Стоимость товара, который клиент взял в кредит, банки перечисляют на расчетный счет уже на следующий рабочий день полностью;
• Клиенты смогут рассчитываться банковской картой. Значит увеличится доход.

Порядок оформления аренды и условия

Определенного регламента нет. Оформление производится на основании договора аренды предприятия статья 656-664 ГК РФ:

• Арендатор обращается в фирму, которая занимается продажей, арендой готовых фирм;
• Оставляет сведения о сфере деятельности бизнеса, контакты, данные документа, удостоверяющего личность;
• Компания посредник подбирает фирму с открытым расчетным счетом, подходящую по системе налогообложения и по прочим характеристикам. Подписывается договор аренды (нотариусом не заверяется) и акт приема-передачи фирмы;
• Арендатору выдается доверенность на полное управление, подписанная руководителем или замом фирмы;
• Производится оплата аренды и залога.

Аренда ООО с расчетным счетом

Арендовать фирму лучше с уже открытым расчетным счетом с зарегистрированной в ФНС кассой. Без владельца, даже на основании доверенности на управление фирмой, ни один банк не откроет расчетный счет. На успех в бизнесе прямо влияет наличие расчетного счета ООО.

Владелец фирмы предоставляет право на использование компании и счета в своей сфере деятельности и передает арендатору:

• Кассовый аппарат с индивидуальным регистрационным номером в ФНС;
• Регистрационную карту ККТ;
• Доверенность на управление фирмой;
• Агентские и трудовые договора;
• Договор об оказании услуг.

Обслуживание кассового устройства производится арендодателем за отдельную плату.

Аренда ИП с расчетным счетом и для ИП без кассы

Для предпринимателей, которые работают в одиночку, подойдет ИП. Иногда взять в аренду готовую фирму с расчетным счетом выгоднее, чем открывать свое ИП. Выбирая фирму для работы лучше обратиться к специалистам. Компания-посредник имеет в своем арсенале несколько видов готовых фирм и поможет подобрать подходящий вариант относительно сферы применения фирмы. При передаче в управление фирмы ИП с расчетным счетом доверенность обязательно должна быть заверена нотариально.

Плюсы аренды ИП с расчетным счетом:

• Предприниматель берет готовую компанию и может сразу осуществлять платежи;
• Отчетностью в ФНС занимается арендодатель, сам ИП;
• Для некоторых компаний принципиален срок работы фирмы. Можно сразу начинать сотрудничать, не ждать 3-6 месяцев существования ИП.

ИП имеет право работать без кассы только в нескольких сферах деятельности:

• Киоск мороженного и напитков:
• Продажа газет и журналов;
• Продажа и покупка ценных бумаг;
• Торговля лотерейными билетами;
• Продажа проездных;
• Торговля на рынках, выставках.

В списке указан не весь перечень, но работа без ККМ ограничена видами бизнеса.

Плюсы аренды ИП с кассой:

• Для приема наличных от контрагентов и в ряде случаев по закону необходима касса, зарегистрированная в ФНС;
• Наличие кассы с расчетным счетом позволяет сразу принимать различные виды платежей;
• Обслуживание кассы может обеспечивать арендодатель за счет арендатора.

Важным инструментом в бизнесе является предоставление клиентам возможности оплаты картой. Для этого необходимо заключить с банком договор об эквайринговом обслуживании.

Фирма-посредник может предоставить готовую компанию с такой возможностью.

Уже будет заключен договор с банком, в наличии будет устройство для оплаты картой. За это арендодатель берет дополнительную комиссию. Но комиссия за операцию оплаты картой будет взиматься в любом случае.

Банки берут 2-4 % от каждой транзакции.

Аренда расчетного счета несколькими лицами: условия и порядок оформления

Фирму ИП может арендовать только один арендатор:

• Стандартный срок аренды минимум 2 месяца;
• Арендатор вносит залог, при прекращении сотрудничества залог возвращается;
• Составляется договор и заверяется нотариусом;
• Бухгалтерию ведет сам арендодатель, но платежи в ФНС идут за счет арендатора;
• Если арендатор использует эквайеринговое оборудование, комиссии банка оплачиваются арендатором;
• Определенный процент от движений по счету начисляется ИП в виде вознаграждения;
• При наличии кассы арендатор несет расходы за техническое обслуживание устройства;
• Об окончании срока аренды арендатор сообщает за 30 дней до расторжения договора;
• В случае возникновения штрафов от предпринимательской деятельности их оплачивает арендатор.

Если несколько арендаторов, то подходит ООО, где один участник является главным учредителем юридическим лицом, остальные субучредители. Доля владения зависит прямо пропорционально внесенной сумме уставного капитала каждого участника.

Если учредителей несколько, то пишется договор об учреждении с тщательно проработанными вопросами в случае их возникновения.

Необходимые документы

При оформлении аренды ООО через фирму-посредника требуются только документы, удостоверяющие личность получателя фирмы и личное присутствие. Госпошлины и необходимые документы подготовит фирма-посредник.

Арендодатель выдает такой комплект документов арендатору ООО:

• Свидетельство ОГРН (копия);
• ИНН (копия);
• Выписка из ЕГРЮЛ (копия);
• Коды статистики (копия);
• Доверенность;
• Решение ООО;
• Устав;
• Приказы;
• Контракты с трудящимися при наличии;
• Договора аренды на торговую точку;
• Если учредителей несколько, договор об учреждении;
• В случае аренды через фирму-посредника договор с фирмой-посредником о передаче ООО в аренду.

Стоимость аренды расчетного счета

Так как расчетный счет не арендуется отдельно от фирмы, в таблице ниже указана стоимость аренды готового предприятия по средней цене на этом рынке:

Риски аренды расчетного счета

Помимо преимуществ аренды готовой фирмы, предприниматель и лицо, на кого зарегистрирована фирма, подвергают себя огромным рискам при самостоятельной аренде фирмы с расчетным счетом. Со стороны каждого могут быть произведены попытки мошеннических действий.

Риски для арендатора:

• Владелец арендованной фирмы имеет полное право пользоваться расчетным счетом предприятия. Это значит, то арендатор не застрахован от изъятия денежных средств со счета владельцем;
• Владелец может в любой момент закрыть фирму. Получается арендатор может потерять бизнес, особенно если с расчетного счета будут сняты основные рабочие суммы денег. Будут расторгнуты контракты с поставщиками, агентами, сотрудниками предприятия. Придется заключать договора заново, предоставлять новые реквизиты в бухгалтерии контрагентов;
• Владелец может просто присвоить себе бизнес.

Также есть огромные риски для лица, на кого зарегистрирована фирма:

• Арендатор может заниматься отмыванием доходов, полученных преступным путем, ст. 115 ФЗ. Владелец фирмы несет уголовную ответственность за такие действия по своему расчетному счету;
• Арендатор может набрать крупных кредитов, отвечать по которым будет фирма и владелец. Разбирательства последуют неприятные и затяжные;
• Арендатор может получить товары, услуги поставщиков, сотрудников и прочее и расторгнуть договор об аренде фирмы. Разбираться будет владелец;
• Арендатор может пользоваться услугами фирмы определенный период, но не оплатить налоги.

Поэтому кроме быстрого получения компании в пользование для одной стороны и получения легких денег для другой стороны все несут огромные риски.

Для заключения подобного договора нужно тщательно проверять обе стороны коммерческих взаимоотношений и лучше обращаться в посреднические фирмы, которые не только берут часть ответственности за участников процесса на себя, а даже гарантируют безопасность сделки, тщательно проверяют регистрирующее фирму лицо и оформляющего аренду предпринимателя. А также контролируют каждого, в том числе заключенным контрактом с арендодателем и арендополучателем с фирмой-посредником, ведут бухгалтерию, в срок отчитываются перед налоговой.